急需一套完整的财务管理制度,费用报销流程和管理办法、备用金管理制度、业务招待费管理办法,谢谢

急需一套完整的财务管理制度,费用报销流程和管理办法、备用金管理制

财务部制定各部门月报支出制度,财务部制定各部门月报支出制度的通知

现金管理主要包括以下几点:  ①各单位所有现金,除核定的现金库存限额外,其余必须存入银行,各单位经济往来,必须通过银行转账结算。贝搏体育app

  ②各单位库存现金限额,一般按本单位日常零星现金开支的三天需要量核定,离银行较远,交通不便的单位,可适当放宽,但最多不超过15天的日常开支。

  ③各单位使用现金的范围:支付职工工资、津贴、福利费、退休金;
支付各种抚恤金、学生助学金、丧葬补助费;
支付城乡居民个人的劳务报酬;
支付出差人员的差旅费等。

  ④各单位到外地采购,必须通过汇兑或者其他结算形式 ,不得自带现金。

  ⑤各单位的现金收入及时存入银行,零星开支的现金可以从单位现金库存限额中支付,其他一切支出必须从开户银行提取,不得从本单位收入现金中直接支付。

  ⑥现金收支量较大的单位,要编报现金收支计划,在批准范围内使用现金。

为了加强现金管理,按照账钱分管的原则,凡与现金有密切联系的账册,出纳员不得兼管。

会计人员在监制现金收付记账货单时,必须严格审查有关凭证,坚持现金管理制度和财务管理制度。